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¿Ya sabes cómo validar RFC con CURP? Se trata de una tarea simple, pero a la vez muy importante para el compliance de tu empresa y la búsqueda de la transparencia transaccional.
En México, el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) es requerido por toda persona —tanto moral como física— a la hora de realizar cualquier actividad económica por la cual esté obligada a pagar impuestos.
Por ese motivo, si tu empresa no valida que clientes y prestadores de servicios en efecto están suministrando un RFC correcto y vigente, corre el riesgo de involucrarse con prácticas delictivas de terceros asociadas a la evasión fiscal y las operaciones comerciales en negro.
En el caso de las personas físicas, el RFC es obligatorio para aquellas que perciban sueldos y salarios, presten servicios profesionales o estén integradas al Régimen de Incorporación Fiscal que agrupa a pequeños comerciantes, como misceláneas y talleres mecánicos, entre otros.
En las transacciones con este tipo de contribuyentes, puedes validar la legitimidad o existencia de este Registro Federal con la Clave Única de Registro Poblacional (CURP) por medio de un sistema público y gratuito del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
En tanto, si se trata de personas morales, puedes ingresar directamente el RFC de la empresa en el portal del SAT para validar que exista y esté vigente.
A continuación, profundizaremos en el tema, explicándote cómo validar RFC con CURP —para personas físicas— tanto de forma manual e individual como masiva y automática.
¡Lee con atención hasta el final!
Validar RFC con CURP de forma manual 😩
En este caso, es necesario entrar a la dirección https://www.sat.gob.mx/home, el portal de trámites de la Secretaría de Administración Tributaria.
- Ahí, en la página principal, se encuentra la opción “consultar RFC mediante CURP”, la cual permite ingresar todos los datos requeridos para completar la verificación.
- De manera automática, el sistema te mostrará el Registro Federal de Contribuyentes asociado al CURP ingresado.
Como ves, se trata de un trámite simple que está destinado primordialmente para que particulares puedan conocer y actualizar su RFC, pero también sirve para hacer validaciones y verificaciones rápidas en tu empresa.
Validar RFC con CURP de forma masiva y automática 😃
Asimismo, de manera gratuita, las empresas pueden utilizar el sistema del SAT para hacer validaciones masivas —sin límite de registros— del RFC de personas físicas mediante el empleo de la Clave Única de Registro Poblacional.
De hecho, esta validación es indispensable para todos aquellos contribuyentes que estén obligados a informar el RFC de las personas con las que realicen actividades económicas según las exigencias y estándares tributarios vigentes.
En concreto, esto está contemplado en el artículo 27 del Código Fiscal de la Federación y en las reglas 2.4.4 de la Resolución Miscelánea Fiscal.
Esta validación se lleva a cabo, principalmente, para actualizar la nómina de colaboradores y garantizar que la información fiscal este en orden para así realizar las liquidaciones de salario de manera oficial y de acuerdo a las normativas tributarias.
Para hacer esta validación masiva, debes ingresar al sistema del SAT con tu RFC y la clave de usuario: si tu empresa no está registrada en el portal como contribuyente, el primer paso es completar este trámite de forma online.
- Una vez dentro del sistema, descarga la guía de validación masiva de RFC, la cual viene acompañada de su respectiva estructura de datos; esta la encontrarás en el apartado de “contenidos relacionados”.
- Finalmente, selecciona el trámite “VALIDA_RFC” que verás en la sección Descripción del Servicio.
Esto generará una solicitud de la validación de los CURP asociados a tu cuenta —como los de tu nómina de trabajadores— y un comprobante del trámite en formato .zip.
En el comprobante verás un número de folio que podrás utilizar para darle seguimiento al trámite a través del SAT.
Si la solicitud es aprobada, recibirás un archivo de respuesta con los RFC válidos asociados a cada CURP.
Validar RFC con CURP es un proceso muy sencillo que ayudará a las labores de compliance y gestión del riesgo 💡
Recuerda que, además de verificar los RFC de personas físicas, puedes consultar el de personas morales con tan solo ingresarlos en la página del SAT.
De esa manera, verás si están vigentes y los contribuyentes realmente están registrados ante este organismo, lo cual significa que no representan un riesgo de fraude desde el punto de vista fiscal.
Por supuesto, esta es una práctica preventiva —y de análisis— muy sencilla con la cual no basta para tener una sólida política y programa de prevención y gestión de diferentes amenazas.
Para complementar este tipo de trámites básicos ante plataformas y herramientas provistas por el Estado, debes valerte de recursos de prevención más avanzados y especializados.
Por ejemplo, si buscas gestionar el riesgo asociado a empleados, prestadores de servicios y terceros con los que establezcas actividades económicas, puedes valerte de una solución de validación de antecedentes o background check.
En tanto, si quieres comprobar la legitimidad de un potencial cliente o usuario recurrente, especialmente a través de canales digitales, una solución de digital identity es fundamental para blindar tus procesos de registro y evitar fraudes asociados a la suplantación de identidad.
Por último, para prevenir el fraude transaccional más allá de evitar operaciones con personas físicas o morales con inconsistencias fiscales, integrarte a una red antifraude es un paso estratégico y de gran alcance: de este modo, recibirás y compartirás información sobre fraude entre aliados al generar alertas que incrementen la capacidad de prevención de las empresas, emprendedores y actores asociados.
